什么是期末凈值，什么是基金的收益率期初凈值期末凈值期初累計(jì)期末累計(jì)

來源：整理時(shí)間：2023-07-30 12:22:52 編輯：金融知識手機(jī)版

1，什么是基金的收益率期初凈值期末凈值期初累計(jì)期末累計(jì)

期初凈值是統(tǒng)計(jì)區(qū)間的第一天的單位凈值，期末凈值是統(tǒng)計(jì)區(qū)間的最后一天的單位凈值，期初累計(jì)是統(tǒng)計(jì)區(qū)間第一天的累計(jì)凈值，期末累計(jì)是統(tǒng)計(jì)區(qū)間最后一天的累計(jì)凈值。單位凈值指的是每份基金的扣除分紅后的凈值，也就是申購贖回的凈值。累計(jì)凈值指的是每份基金運(yùn)營到現(xiàn)在的凈值，加上了分紅的凈值，是作為基金盈利水平的參考?；鹗找媛适悄阗I的基金到贖回或者是今天的收益率。就拿現(xiàn)在的資產(chǎn)總值減去買的時(shí)候的資產(chǎn)總值就是收益了。。。。

什么是基金的收益率期初凈值期末凈值期初累計(jì)期末累計(jì)

2，基金期初凈值和期末凈值的區(qū)別

期初凈值就是你選擇的期初日期當(dāng)日的基金凈值；期末凈值就是你選擇的期末日期當(dāng)日的基金凈值；實(shí)際上就比較基準(zhǔn)的問題

你的這張表期初的凈值就是頭一天的凈值，期末凈值就是今天的凈值。期初累計(jì)就是頭一天的累計(jì)凈值，期末凈值就是今天的凈值。這是因?yàn)榛鸱诌^紅了，所以凈值和累計(jì)凈值是不一樣的。如果基金從未分過紅，基金凈值和累計(jì)凈值應(yīng)該是一樣的數(shù)據(jù)。收益率就是收益的百分比。例如華夏成長的今天的收益率比昨天上漲了百分之零點(diǎn)三五。華夏大盤上漲了百分之零點(diǎn)八六。

基金期初凈值和期末凈值的區(qū)別

3，期末參考凈值是什么意思

基金期末參考凈值（IOPV，Indicative Optimized Portfolio Value）是指在交易時(shí)間內(nèi)，申購、贖回清單中組合證券（含預(yù)估現(xiàn)金部分）的期末市值，主要供投資者交易、申購、贖回基金份額時(shí)參考?；鸱蓊~參考凈值=（申購贖回清單中必須用現(xiàn)金替代的替代金額+申購贖回清單中可以用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價(jià)相乘之和+申購贖回清單中禁止用現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價(jià)相乘之和+申購贖回清單中的預(yù)估現(xiàn)金部分）/最小申購贖回單位對應(yīng)的基金份額。基金份額參考凈值的計(jì)算以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后3位。

參考凈值一般是指基金的參考凈值。?；饏⒖純糁稻褪腔鹁W(wǎng)站對基金當(dāng)天凈值的估算參考值，基金的凈值以基金公司的公告為準(zhǔn)。。祝好~~~

期末參考凈值是什么意思

4，流動(dòng)資金期末凈值指什么

流動(dòng)資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者越過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)，是企業(yè)資產(chǎn)中必不可少的組成部分。流動(dòng)資產(chǎn)在周轉(zhuǎn)過渡中，從貨幣形態(tài)開始，依次改變其形態(tài)，最后又回到貨幣形態(tài)，各種形態(tài)的資金與生產(chǎn)流通緊密相結(jié)合，周轉(zhuǎn)速度快，變觀能力強(qiáng)。加強(qiáng)對流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審計(jì)，有利于確定流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性，有利于檢查流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)帳務(wù)處理的正確性，揭露其存在的弊端，提高流動(dòng)資產(chǎn)的使用效益。流動(dòng)資產(chǎn)的內(nèi)容包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款和存貨等。由于各項(xiàng)目的特點(diǎn)不同，應(yīng)根據(jù)各自不同的要求，分別進(jìn)行審查。固定資產(chǎn)屬于產(chǎn)品生產(chǎn)過程中用來改變或者影響勞動(dòng)對象的勞動(dòng)資料，是固定資本的實(shí)物形態(tài)。固定資產(chǎn)在生產(chǎn)過程中可以長期發(fā)揮作用，長期保持原有的實(shí)物形態(tài)，但其價(jià)值則隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)而逐漸地轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品成本中去，并構(gòu)成產(chǎn)品價(jià)值的一個(gè)組成部分。根據(jù)重要原則，一個(gè)企業(yè)把勞動(dòng)資料按照使用年限和原始價(jià)值劃分固定資產(chǎn)和低值易耗品。對于原始價(jià)值較大、使用年限較長的勞動(dòng)資料，按照固定資產(chǎn)來進(jìn)行核算；而對于原始價(jià)值較小、使用年限較短的勞動(dòng)資料，按照低值易耗品來進(jìn)行核算。在中國的會計(jì)制度中，固定資產(chǎn)通常是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具和工具等。從會計(jì)的角度劃分，固定資產(chǎn)一般被分為生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、租出固定資產(chǎn)、未使用固定資產(chǎn)、不需用固定資產(chǎn)、融資租賃固定資產(chǎn)、接受捐贈固定資產(chǎn)等。固定資產(chǎn)的價(jià)值是根據(jù)它本身的磨損程度逐漸轉(zhuǎn)移到新產(chǎn)品中去的，它的磨損分有形磨損和無形磨損兩種情況；固定資產(chǎn)在使用過程中因損耗而轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品中去的那部分價(jià)值的一種補(bǔ)償方式，叫做折舊，折舊的計(jì)算方法主要有平均年限法、工作量法、年限總和法等；固定資產(chǎn)在物質(zhì)形式上進(jìn)行替換，在價(jià)值形式上進(jìn)行補(bǔ)償，就是更新；此外，還有固定資產(chǎn)的維持和修理等。無形資產(chǎn)指企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租給他人，或?yàn)楣芾砟康亩钟械?、沒有實(shí)物形態(tài)的非貨幣性長期資產(chǎn)。無形資產(chǎn)可分為可辨認(rèn)無形資產(chǎn)和不可辨認(rèn)無形資產(chǎn)?？杀嬲J(rèn)無形資產(chǎn)包括專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)、特許權(quán)等；不可辨認(rèn)無形資產(chǎn)是指商譽(yù)。資產(chǎn)凈值投資公司用語，常指每股的資本凈值。投資公司每月一次或兩次計(jì)算其資產(chǎn)凈值。方法是把公司擁有的全部證券的市場價(jià)值總額，減去全部債務(wù)，余額部分除以已售股數(shù)，所得結(jié)果（1）股價(jià)的波動(dòng)引起所持股票總市值的變化；（2）由于給新股東發(fā)行附加股或老股東賣了所占有的股份引起持股份數(shù)發(fā)生變化。

流動(dòng)資產(chǎn)（current assets）是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)，是企業(yè)資產(chǎn)中必不可少的組成部分。流動(dòng)資產(chǎn)在周轉(zhuǎn)過渡中，從貨幣形態(tài)開始，依次改變其形態(tài)，最后又回到貨幣形態(tài)（貨幣資金→儲備資金、固定資金→生產(chǎn)資金→成品資金→貨幣資金），各種形態(tài)的資金與生產(chǎn)流通緊密相結(jié)合，周轉(zhuǎn)速度快，變現(xiàn)能力強(qiáng)。加強(qiáng)對流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的審計(jì)，有利于確定流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性，有利于檢查流動(dòng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)帳務(wù)處理的正確性，揭露其存在的弊端，提高流動(dòng)資產(chǎn)的使用效益?！　】傎Y產(chǎn)減去總負(fù)債即是“資產(chǎn)凈值”。就公司而言，資產(chǎn)凈值通常按資產(chǎn)及負(fù)債的帳面值計(jì)算得出。資產(chǎn)凈值通常是以每一份股票的單位計(jì)算，例如某公司的每股資產(chǎn)凈值為一元，即每股能分到一元的資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)凈值常常用來測量身價(jià)。　　每股資產(chǎn)凈值即每股股票的賬面值，此值反映股東在該公司資產(chǎn)中所占的實(shí)際權(quán)益。其公式為：　　（總資產(chǎn)-總負(fù)債）/普通股數(shù)目　　理論上，當(dāng)公司賣掉所有資產(chǎn)和付清所有負(fù)債之后，資產(chǎn)凈值便是股東可取回之?dāng)?shù)。但我們要注意，由于上市公司的股票是在股票市場自由買賣，因此其股價(jià)可高于或低于每股資產(chǎn)凈值。一般來說，若股價(jià)低于每股資產(chǎn)凈值，這股票便值得買；相反若股價(jià)高出每股資產(chǎn)凈值甚多，這股票便不值得買。不過，單以此值作買賣決定是不足夠的，我們還應(yīng)同時(shí)考慮公司的盈利前景。

流動(dòng)資產(chǎn)包含貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨等科目，交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨如發(fā)生減值，就需要計(jì)提減值準(zhǔn)備，流動(dòng)資產(chǎn)期末凈值，就是資產(chǎn)賬面價(jià)值減去計(jì)提的減值準(zhǔn)備后的價(jià)值。在會計(jì)報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債表上有“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)數(shù)”和“流動(dòng)負(fù)債合計(jì)數(shù)”把這兩數(shù)相減就是流動(dòng)資產(chǎn)的凈值了。