信托公司和代理銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求銷(xiāo)售人員充分揭示資金信托風(fēng)險(xiǎn)，保存銷(xiāo)售人員的相關(guān)銷(xiāo)售記錄，對(duì)銷(xiāo)售人員的操守資質(zhì)、服務(wù)合規(guī)性和服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行監(jiān)督，并將銷(xiāo)售人員的投資者投訴情況、誤導(dǎo)銷(xiāo)售以及其他違規(guī)銷(xiāo)售行為納入內(nèi)部考核體系。

信托公司應(yīng)當(dāng)保證投資者能夠查閱和復(fù)制所有的信托文件，確認(rèn)投資者在認(rèn)購(gòu)資金信托前已仔細(xì)閱讀信托文件的全部?jī)?nèi)容，并申明知曉以下內(nèi)容：

（一）資金信托具有投資風(fēng)險(xiǎn)，不承諾保證本金和最低收益。

（二）投資者應(yīng)當(dāng)以自己合法所有的資金參與資金信托，不得以借貸資金、發(fā)行債券等籌集的非自有資金或者非法匯集的他人資金參與資金信托。

（三）信托文件約定的信托目的應(yīng)當(dāng)是投資者真實(shí)、完整的意思表示，不存在隱瞞信托目的的情形。

（四）投資者應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整享有信托受益權(quán)，不存在為他人代持信托受益權(quán)的情形。

（五）信托公司按照信托文件管理信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。信托公司因違背法律、行政法規(guī)和信托文件約定而造成信托財(cái)產(chǎn)損失的，由信托公司依法以固有財(cái)產(chǎn)賠償。

（六）信托公司、信托經(jīng)理以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的歷史業(yè)績(jī)不代表資金信托未來(lái)運(yùn)作的實(shí)際效果。

（七）投資者已認(rèn)真閱讀并理解所有的信托文件，知悉資金信托的風(fēng)險(xiǎn)收益特征和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并愿意依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任和信托投資風(fēng)險(xiǎn)。

第十一條 集合資金信托計(jì)劃應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)托管人進(jìn)行托管。單一資金信托可以按照投資者意愿在信托文件中進(jìn)行約定。單一資金信托約定不聘請(qǐng)托管人的，應(yīng)當(dāng)在信托文件中明確保障信托財(cái)產(chǎn)安全的措施和糾紛解決機(jī)制。

第十二條 信托公司管理運(yùn)用資金信托財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）資金信托的投資范圍和投資比例由信托文件約定。信托資金實(shí)際投向突破信托文件約定的投資范圍或者投資比例的，信托公司應(yīng)當(dāng)事前取得全體投資者書(shū)面同意或者經(jīng)受益人大會(huì)表決通過(guò)。

（二）資金信托不得直接投資于商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)，不得直接或者間接投資法律法規(guī)和國(guó)家政策禁止進(jìn)行債權(quán)或者股權(quán)投資的行業(yè)和領(lǐng)域。

（三）每只集合資金信托計(jì)劃持有單一上市公司發(fā)行的股票的市值最高不超過(guò)該資金信托凈資產(chǎn)的百分之二十五，每只結(jié)構(gòu)化資金信托持有單一上市公司發(fā)行的股票的市值最高不超過(guò)該資金信托凈資產(chǎn)的百分之二十，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的除外。全部投資者均為符合本辦法第八條第二款第（一）、（二）、（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定的合格投資者且單個(gè)投資者投資金額不低于一千萬(wàn)元人民幣的封閉式集合資金信托計(jì)劃不受本款規(guī)定比例限制。

（四）同一信托公司管理的全部資金信托持有單一上市公司發(fā)行的股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票市值的百分之三十，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的資金信托不受本款及前款規(guī)定比例限制。非因信托公司主觀因素導(dǎo)致突破本款及前款比例限制的，信托公司應(yīng)當(dāng)在流動(dòng)性受限資產(chǎn)可出售、可轉(zhuǎn)讓或者恢復(fù)交易的十個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整至符合要求。

（五）接受其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品參與的資金信托，不得再投資公募證券投資基金以外的其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品。資金信托可以再投資一層資產(chǎn)管理產(chǎn)品，但所投資的資產(chǎn)管理產(chǎn)品不得再投資除公募證券投資基金以外的資產(chǎn)管理產(chǎn)品。資金信托投資其他資產(chǎn)管理產(chǎn)品的，信托公司應(yīng)當(dāng)穿透識(shí)別底層資產(chǎn)。資金信托按照穿透原則合并計(jì)算的投資同一或者同類(lèi)資產(chǎn)的比例，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定。

（六）信托公司管理的全部集合資金信托計(jì)劃投資于同一融資人及其關(guān)聯(lián)方的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的合計(jì)金額不得超過(guò)信托公司凈資產(chǎn)的百分之三十。信托公司管理的全部集合資金信托計(jì)劃向他人提供貸款或者投資于其他非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類(lèi)資產(chǎn)的合計(jì)金額在任何時(shí)點(diǎn)均不得超過(guò)全部集合資金信托計(jì)劃合計(jì)實(shí)收信托的百分之五十。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。

第十三條 信托公司管理資金信托涉及本公司固有財(cái)產(chǎn)及關(guān)聯(lián)方的，應(yīng)當(dāng)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行，交易價(jià)格不得優(yōu)于同期與非關(guān)聯(lián)方開(kāi)展的同類(lèi)交易價(jià)格，并符合以下規(guī)定：

（一）按照法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，全面準(zhǔn)確識(shí)別信托公司的關(guān)聯(lián)方，按照穿透原則將主要股東和主要股東的控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人、最終受益人作為關(guān)聯(lián)方進(jìn)行管理。