賒購商品要填什么原始憑證，賒購貨物做賬時記賬聯(lián)后需要貼原始憑證嗎

來源：整理時間：2023-07-13 05:19:15 編輯：金融知識手機版

1，賒購貨物做賬時記賬聯(lián)后需要貼原始憑證嗎

賒購貨物記賬時最好有自制原始憑證也就是材料入庫單作為記賬原始憑證。

需要

你好！賒購貨物記賬時最好有自制原始憑證也就是材料入庫單作為記賬原始憑證。打字不易，采納哦！

賒購貨物做賬時記賬聯(lián)后需要貼原始憑證嗎

2，請問做憑證時需附上哪些原始憑證以及表單入庫出庫應付賬款

1、商品入庫的：需要附上入庫單、增值稅進項發(fā)票、如果正常付款就附銀行付款憑證，未付款就掛賬（應付賬款）、如果有購買合同也需附上。2、商品出庫：出庫單，本公司開立的銷售發(fā)票財務聯(lián)、或移庫單（移庫單上需有收貨方簽字）、銀行收款憑證、或者掛賬（應收賬款）、如果有銷售合同也需附上。3、費用費：發(fā)票（根據(jù)單位規(guī)定簽字齊全），銀行付款憑證（支票頭、匯款單），相關的依據(jù)，如：支付會議費時應附會議通知。

1、入庫類：供應商的送貨單、本企業(yè)的倉庫入庫單、發(fā)票及清單、申請付款通知單、銀行付款票據(jù)；2、出庫單：本企業(yè)的銷售出貨單、收貨單位的簽收單、銷售發(fā)票的簽收單、收到的貨款銀行票據(jù)；3、費用類：企業(yè)報銷的原始單據(jù)，各類費用發(fā)生的票據(jù)、支取現(xiàn)金的銀行票據(jù)。

①入庫：需要附上入庫單、增值稅進項發(fā)票、銀行付款憑證（如果沒有應付賬款情況下）、購買合同（如果有）。②出庫：出庫單，本公司開立的銷售發(fā)票財務聯(lián)、銀行收款憑證（如果沒有應收賬款情況下）、銷售合同（如果有）③應付賬款：產(chǎn)品或原材料入庫單、對方銷售發(fā)票、購買合同。

請問做憑證時需附上哪些原始憑證以及表單入庫出庫應付賬款

3，賒銷商品應該填制什么憑證

只要沒有現(xiàn)金和銀行存款的收付情況時，就只能用轉賬憑證。賒銷商品時，沒有涉及現(xiàn)金銀行的收付，所以就用轉賬憑證。轉賬憑證是用以記錄與貨幣資金收付無關的轉賬業(yè)務的憑證，它是由會計人員根據(jù)審核無誤的轉賬原始憑證填制的。在會計中，轉帳憑證用以編制不涉及“現(xiàn)金”和“銀行存款”科目的會計分錄。而涉及“現(xiàn)金”或者“銀行存款”科目的會計分錄，應當編制現(xiàn)金憑證或者銀行憑證（也可以是收款憑證或者付款憑證）。在借貸記賬法下，將經(jīng)濟業(yè)務所涉及的會計科目全部填列在憑證內，借方科目在先，貸方科目在后，將各會計科目所記應借應貸的金額填列在“借方金額”或“貸方金額”欄內。借、貸方金額合計數(shù)應該相等。制單人應在填制憑證后簽名蓋章，并在憑證的右側或左側填寫所附原始憑證的張數(shù)。

只要沒有現(xiàn)金和銀行存款的收付情況時，就只能用轉賬憑證。賒銷商品時，沒有涉及現(xiàn)金銀行的收付，所以就用轉賬憑證。

賒銷商品應該填制轉賬憑證

只要沒有現(xiàn)金和銀行存款的收付情況時，就只能用轉賬憑證。賒銷商品時，沒有涉及現(xiàn)金銀行的收付，所以就用轉賬憑證。

賒銷商品是填制記賬憑證的哦

賒銷商品應該填制什么憑證

4，如何填制原始憑證

在會計實務中，由于各種經(jīng)濟業(yè)務的內容和經(jīng)濟管理的要求不同，原始憑證的名稱、格式和內容多種多樣，其填制和審核的具體內容也會因此而多種多樣?！　≡紤{證的基本要素如下：　　1.原始憑證的名稱。任何原始憑證都應有名稱，例如，發(fā)票、領料單等。原始憑證的名稱表明了該原始憑證的用途，例如，收料單是反映入庫材料的原始憑證等。　　3.憑證的編號?！　?.填制和接受憑證的單位名稱。編制原始憑證，一定要有個對方，這個對方就是接受單位。憑證的接受單位就是發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務往來的單位，不是第三者?！　?.經(jīng)濟業(yè)務的基本內容。其中包括經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的數(shù)量和金額。因為原始憑證是用來證明經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生或完成情況的，因此，必須在憑證上寫明經(jīng)濟業(yè)務的內容，包括經(jīng)濟業(yè)務所涉及的商品物資的品種、數(shù)量、單位、單價和金額?！　?.填制單位和經(jīng)辦人員的簽章。為了明確經(jīng)濟責任，原始憑證要由編制單位加蓋公章，并由經(jīng)辦人員簽名或蓋章?！　榱藵M足經(jīng)營管理的需要，自制原始憑證除應包括上述內容之外，還可補充必要的內容。例如，為了掌握計劃、預算或合同的執(zhí)行情況，可在有關的原始憑證上注明計劃定額或合同編號等。根據(jù)某些經(jīng)濟業(yè)務的特點?？紤]經(jīng)營管理的需要，還可在有關原始憑證上增加需提供的資料。此外，有些經(jīng)濟業(yè)務在不同單位中經(jīng)常發(fā)生，為了使各單位所填制的原始憑證能夠提供統(tǒng)一管理所需要的資料，主管部門可制訂統(tǒng)一的憑證格式。例如，人民銀行統(tǒng)一制訂的現(xiàn)金支票、轉賬支票，鐵道部統(tǒng)一制訂的鐵路運單，就是分別在各級銀行法律效力和部門統(tǒng)一使用的原始憑證。

5，本月采購收到材料月末未結算先暫估入賬記賬憑證后要附原始憑

估價入帳前提是實際業(yè)務已發(fā)生，發(fā)票未收到或價格有變動。估價入帳目地是為較真實的反映當期成本核算所以作估價憑證時要有【原材料入庫單據(jù)（確定已收到貨），購貨合同（交易業(yè)務的起點），銀行預付款單據(jù)或來往（真實交易佐證）等】注1、入庫單據(jù)只有數(shù)量，無價格。2、財務估價入帳按合同中的不含稅價格。3、不估進項稅額。待收到正式結算的發(fā)票后，何時收票何時入帳，只作相關科目調整，如高估的沖銷原材料成本，低估的補記原材料成本，若已領用生產(chǎn)或已銷售，則直接記入生產(chǎn)成本或銷售成本。估價時分錄，借：原材料-某商品（數(shù)量、金額）貸：結算方式（應付帳款-某單位、或銀行存款或現(xiàn)金等）收到發(fā)票分錄，借：原材料或相關科目（如生產(chǎn)成本、銷售成本），借：應繳稅費-增值稅-進項稅額（或待抵扣），貸：結算方式（應付帳款-某單位、或銀行存款或現(xiàn)金等）

暫估入賬，一般附件是入庫單驗收單復印件、采購合同復印件等資料下月沖銷后，重新入賬，附件是發(fā)票、合同、入庫單等資料

附入庫單，合同有的話可以再附上合同，根據(jù)合同價格暫估入賬

附上本單位的入庫單就可以

很明顯是2張最典型的例子就是按月報銷公交車票與火車票記賬憑證的附單據(jù)的填寫是以原始憑證單為標準的而你把11張小票粘在兩個原始憑證單上，相當于有兩張匯原始總憑證。像這樣的例子還有物料的收發(fā),有些物流企業(yè)物料收發(fā)一天有上百條憑證不可能把它們都粘在后面一坨，然后寫附件200吧。頂多匯2張表，然后附件2張.