銀行承兌票據(jù)為什么有風(fēng)險，商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險

來源：整理時間：2023-07-03 08:39:44 編輯：金融知識手機(jī)版

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1，商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險
2，為什么銀行辦理承兌業(yè)務(wù)具有風(fēng)險
3，商業(yè)承兌匯票的財務(wù)風(fēng)險
4，銀行承兌匯票的風(fēng)險
5，經(jīng)濟(jì)碩士論文淺談銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范

1，商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險

商業(yè)承兌匯票主要風(fēng)險在于：一，票據(jù)的真實有效性二，到期企業(yè)能否支付三，期間如果要貼現(xiàn)，費用很高，手續(xù)復(fù)雜

商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險

2，為什么銀行辦理承兌業(yè)務(wù)具有風(fēng)險

銀行承兌匯票到期由銀行負(fù)責(zé)付款，如果企業(yè)沒有向銀行提供足夠的擔(dān)保手續(xù)，銀行也要承擔(dān)到期付款的義務(wù)，銀行就有可能承擔(dān)資金損失，所以是有風(fēng)險的

因為銀行承兌匯票需要將票寄到付款方銀行，需要有個在途時間。到期日去辦理也可以，只是錢到你賬上的時間也會晚的。

為什么銀行辦理承兌業(yè)務(wù)具有風(fēng)險

3，商業(yè)承兌匯票的財務(wù)風(fēng)險

商業(yè)承兌匯票完全是以商業(yè)信用為基礎(chǔ)，無需向銀行圈存資金。由于開具商業(yè)承兌匯票無需經(jīng)過嚴(yán)格的審查，也無嚴(yán)格監(jiān)督管理，僅以企業(yè)信用為基礎(chǔ)，存在著極大的風(fēng)險,企業(yè)應(yīng)特別注意商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險防范：　　1、盡可能只接受有良好商業(yè)信用的大型企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，或是接受關(guān)聯(lián)企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，不接受商業(yè)信用無保障的客戶開具的商業(yè)承兌匯票;　　2、商業(yè)承兌匯票的承兌期不能太長，由于市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險無時不在，對客戶未來的商業(yè)信用無法預(yù)期;　　3、要求客戶出具見票即付的商業(yè)承兌匯票;　　4、對于經(jīng)過背書的商業(yè)承兌匯票，可以先行向票據(jù)付款人提示付款并獲得對應(yīng)款項，然后再向客戶(其票據(jù)法上的身份是出票人或者背書人)發(fā)貨;　　5、對于客戶出具的遠(yuǎn)期商業(yè)承兌匯票，可在發(fā)貨前向開展相關(guān)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)的條件是放棄追索權(quán);　　6.要求客戶出具由銀行加貼保貼函的商業(yè)承兌匯票，可在發(fā)貨后再行向出具保貼函的銀行進(jìn)行貼現(xiàn)。

商業(yè)承兌匯票的財務(wù)風(fēng)險

4，銀行承兌匯票的風(fēng)險

企銀行承兌匯票的風(fēng)險？業(yè)在收取銀行承兌匯票時應(yīng)注意以下風(fēng)險?！　?一)、承兌匯票的真?zhèn)巍　∑髽I(yè)財務(wù)人員能否把住審查關(guān)，對防范銀行承兌匯票票據(jù)風(fēng)險至關(guān)重要。中國票據(jù)網(wǎng)從長期工作經(jīng)驗中總結(jié)出五種方法：一查，二聽，三摸，四比，五照，實用有效?！　?二)、承兌匯票是否掛失止付　　企業(yè)在收取銀行承兌匯票時，應(yīng)注意審查該票據(jù)是否已掛失止付。企業(yè)在收取銀行承兌匯票時，可先登陸中國法院網(wǎng)，查詢法院公告信息?！　?三)、承兌匯票是否過期　　承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓時必須在匯票到期日之前，超過到期日，票據(jù)不能轉(zhuǎn)讓?！　?四)、背書是否連續(xù)　　以背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。持票人以背書的連續(xù)，證明其匯票權(quán)利;非經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，而以其他合法方式取得匯票的，依法舉證，證明其匯票權(quán)利?！　∷^背書連續(xù)，是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓承兌匯票的背書人與受讓承兌匯票的被背書人在承兌匯票上的簽章依次前后銜接。　　承兌匯票背書不連續(xù)會直接影響最后持票人的票據(jù)權(quán)利，如背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、承兌等。

5，經(jīng)濟(jì)碩士論文淺談銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險及防范

完善相關(guān)法律法規(guī)，加快票據(jù)市場建設(shè) 　　1、制定和完善《票據(jù)法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》等法律法規(guī)，對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作規(guī)程明細(xì)化。各商業(yè)銀行應(yīng)建立健全相應(yīng)票據(jù)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)控制約。　　2、逐步建立制度健全、業(yè)務(wù)規(guī)范、風(fēng)險控制完善的票據(jù)業(yè)務(wù)中心，進(jìn)一步完善票據(jù)市場的服務(wù)功能，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)競爭的良性化，從而降低票據(jù)市場風(fēng)險。　　　　(二)提高員工思想政治素質(zhì)，加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)技能培訓(xùn) 　　1、加強(qiáng)員工思想道德教育和職業(yè)操守教育，提高員工遵紀(jì)守法的自覺性，提倡防腐倡廉，防范道德風(fēng)險，抵制不正之風(fēng)的侵襲。　　2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。要定期、不定期的組織員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，是每名員工及時掌握新業(yè)務(wù)知識。通過組織業(yè)務(wù)研討、技能競賽，不斷提高業(yè)務(wù)技能水平，使簽別真假銀行承兌匯票的能力加強(qiáng)。員工在辦理承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格按照會計操作規(guī)程辦理，認(rèn)真審查票面要素，核對匯票簽章，并通過人行支付系統(tǒng)，及時進(jìn)行承兌匯票的跨行查詢，最大限度降低承兌匯票風(fēng)險，防止銀行資金蒙受損失。　　　　(三)加強(qiáng)對企業(yè)的審查力度，防范風(fēng)險　　了解掌握企業(yè)申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的原因，嚴(yán)格審查企業(yè)的資信等級，財務(wù)狀況。必須堅持以真實的商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)防企業(yè)間相互串通，騙取銀行資金。對AAA級企業(yè)必須在審定的授信額度內(nèi)簽發(fā)，不得超過授信額度。對信用等級較低的企業(yè)必須采取交納100％保證金或要求單位提供抵押擔(dān)保制度，不得因人情關(guān)系隨意降低標(biāo)準(zhǔn)，簽發(fā)銀行承兌匯票。　　　　(四)加強(qiáng)內(nèi)控管理和完善規(guī)章制度　　1、建立嚴(yán)密、規(guī)范的內(nèi)部控制系統(tǒng)，對承兌流程實現(xiàn)客戶經(jīng)理部、信貸部、會計部門的監(jiān)控。各部門之間應(yīng)做到權(quán)責(zé)明確，www.homelunwen.com 論文網(wǎng)，相互獨立，相互制約。嚴(yán)格按照操作流程實施。從制度上保證風(fēng)險控制的規(guī)范性，防患于未然。　　2、嚴(yán)格控制審批權(quán)限，不得在沒有得到授權(quán)、違規(guī)越權(quán)的情況下自行簽發(fā)匯票。嚴(yán)格控制簽發(fā)總量，不得違規(guī)超限額簽發(fā)，自增風(fēng)險。3、完善相關(guān)結(jié)算規(guī)定。在辦理業(yè)務(wù)中，要堅持“印、押、證”三分管原則，加強(qiáng)重要空白憑證的領(lǐng)用、保管、出售的管理。對銀行承兌匯票即將到期的企業(yè)，應(yīng)實時監(jiān)控其存款賬戶情況，確保企業(yè)有足夠資金按時支付到期款項。　　　　三、結(jié)論　　　　隨著銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，在給銀行、企業(yè)帶來諸多益處的同時，風(fēng)險也固然存在。但只要加強(qiáng)對企業(yè)的審查力度，嚴(yán)格按照相關(guān)制度辦理，增強(qiáng)會計人員的責(zé)任心，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，使每個人真正具有風(fēng)險防范意識,就可以能將風(fēng)險降到最低，才能維護(hù)銀行信譽和資金安全,保證銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的健康發(fā)展

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