銀行內控三道防線是什么，金融機構三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

來源：整理時間：2023-07-21 21:59:39 編輯：金融知識手機版

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1，金融機構三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案
2，商業(yè)銀行為防控操作風險采取的三道防線建設分別為
3，三道防線的簡介
4，銀行內控的三道防線是什么
5，現(xiàn)代公共金融安全有哪三道防線

1，金融機構三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

設計監(jiān)督、操作執(zhí)行和防范評價三道防線。簡稱一下就是操作、監(jiān)督和考核。

金融機構三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

2，商業(yè)銀行為防控操作風險采取的三道防線建設分別為

商業(yè)銀行為防控操作風險采取的“三道防線”建設，主要包括：①業(yè)務管理條線作為第一道防線，應承擔起風險防控的首要責任;②風險合規(guī)條線作為第二道防線應認真落實風險監(jiān)測、重點業(yè)務風險檢查、風險事件牽頭處置及實施問責等職責;③審計監(jiān)督條線作為第三道防線應加大對重點風險隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題提出整改意見。

商業(yè)銀行為防控操作風險采取的三道防線建設分別為

3，三道防線的簡介

商業(yè)銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監(jiān)督機制。 1997年，人民銀行發(fā)布了《加強金融機構內部控制的指導原則》（下稱《指導原則》），要求金融機構建立完善的內部控制制度，設立順序遞進的三道監(jiān)控防線：即一線崗位監(jiān)督、部門崗位制衡以及監(jiān)督部門監(jiān)控等三道防線。2002年，《指導原則》被廢止。此后人民銀行、銀監(jiān)會規(guī)范性文件未再對“三道防線”進行規(guī)定。2001年以后，證監(jiān)會、國資委和保監(jiān)會先后發(fā)布規(guī)范性文件，從內部控制或者風險管理角度對“三道防線”設置提出了明確要求。具體而言，證監(jiān)會規(guī)定與《指導原則》的思路相同，都是從內部控制的角度設置防線；國資委和保監(jiān)會則是從風險管理的角度提出“三道防線”設置的具體要求。需要指出的是，證監(jiān)會、保監(jiān)會及國資委的規(guī)定均不適用于商業(yè)銀行，而且保監(jiān)會、國資委的規(guī)定又與商業(yè)銀行的實踐和組織管理模式的傳統(tǒng)存在很大的差異。2008年，財政部、銀監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（下稱《基本規(guī)范》），雖未明確提出“三道防線”的要求，但為商業(yè)銀行設置“三道防線”提供了新的思路和指南。與此同時，“三道防線”的主要防控對象，也經(jīng)歷了從“防案件”到“防風險”再到“防偏差”的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統(tǒng)案件頻發(fā)，“三角債”、虛假票據(jù)泛濫，危害金融秩序，影響金融穩(wěn)定。為控制案件高發(fā)態(tài)勢，人民銀行發(fā)布《指導原則》提出設立“三道防線”的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風險管理理論與實踐的發(fā)展，防控對象逐漸從“防案件”發(fā)展為“防風險”?！痘疽?guī)范》出臺后，企業(yè)內部控制被提升到了國家戰(zhàn)略的高度,體現(xiàn)了五部委對內部控制的高度重視與深刻共識。就內部控制而言，“三道防線”旨在防控經(jīng)營管理活動與既定目標的偏差。當然，這里的偏差與廣義的風險具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業(yè)銀行“三道防線”的防控對象就是經(jīng)營管理活動中偏離既定目標尤其是風險承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風險、也包括舞弊行為和案件。這也是《基本規(guī)范》的本質要求。

三道防線的簡介

4，銀行內控的三道防線是什么

銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監(jiān)督機制。目前，對商業(yè)銀行如何設置“三道防線”，已無明確的監(jiān)管要求。但是，經(jīng)營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業(yè)銀行破產(chǎn)。我國《商業(yè)銀行內部控制指引》規(guī)定，商業(yè)銀行內部控制應遵循以下基本原則：一、全面性。銀行的內部控制不是只針對某一方面進行的，而應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。不能留有死角和空白，要做到無所不控。二、審慎性。內部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，都應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求。三、有效性。內部控制應當具有高度的權威性，真正落到實處，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力；內部控制存在的問題應當?shù)玫郊皶r反饋和糾正。四、獨立性。內部控制的檢查、評價部門應當獨立于內部控制的建立和執(zhí)行部門，并有直接向董事會和高級管理層報告的渠道。擴展資料：商業(yè)銀行內部控制的目標是：一、保證國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)章和商業(yè)銀行內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；二、保證自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)；三、保證風險管理體系的有效性；四、保證業(yè)務記錄、財務信息及其他管理信息的及時、完整和真實。參考資料來源：搜狗百科-銀行內控

銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監(jiān)督機制。目前，對商業(yè)銀行如何設置“三道防線”，已無明確的監(jiān)管要求。但是，經(jīng)營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業(yè)銀行破產(chǎn)。與此同時，“三道防線”的主要防控對象，也經(jīng)歷了從“防案件”到“防風險”再到“防偏差”的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統(tǒng)案件頻發(fā)，“三角債”、虛假票據(jù)泛濫，危害金融秩序，影響金融穩(wěn)定。為控制案件高發(fā)態(tài)勢，人民銀行發(fā)布《指導原則》提出設立“三道防線”的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風險管理理論與實踐的發(fā)展，防控對象逐漸從“防案件”發(fā)展為“防風險”。《基本規(guī)范》出臺后，企業(yè)內部控制被提升到了國家戰(zhàn)略的高度,體現(xiàn)了五部委對內部控制的高度重視與深刻共識。就內部控制而言，“三道防線”旨在防控經(jīng)營管理活動與既定目標的偏差。當然，這里的偏差與廣義的風險具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業(yè)銀行“三道防線”的防控對象就是經(jīng)營管理活動中偏離既定目標尤其是風險承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風險、也包括舞弊行為和案件。這也是《基本規(guī)范》的本質要求。

5，現(xiàn)代公共金融安全有哪三道防線

(一)一道防線無論是監(jiān)管部門的規(guī)定，還是商業(yè)銀行的管理實踐，均將直接進行業(yè)務操作，面向客戶提供產(chǎn)品和服務的一線崗位、機構作為內部控制最前沿的第一道“防線”。通過建立營業(yè)機構不同崗位各司其職、各負其責、相互制約的工作機制，形成由“自我約束”和“不相容職務分離”控制作業(yè)偏差的“第一道防線”。例如臨柜業(yè)務人員操作必須遵循的“會計憑證，嚴格審核”、“重要業(yè)務，授權控制”等操作原則。(二)二道防線由于委托代理中存在信息不對稱，“一道防線”的自我約束和崗位制約可能因內部人的串通而流于形式。為此，各商業(yè)銀行還設置了內控“第二道防線”。各職能部門的“自我約束”與“盡職監(jiān)督”控制，是商業(yè)銀行的“第二道防線”。 “盡職監(jiān)督”的概念是農(nóng)業(yè)銀行在實踐中提出的，是指各級機構職能部門按照職責分工，對同級職能部門及下級對口部門相關經(jīng)營管理活動進行監(jiān)測、檢查、督導和糾偏的管理行為。具體而言，就是各部門將本條線及相關同級職能部門的實際工作情況與目標、計劃、標準進行比較分析，采取措施糾正偏差，以實現(xiàn)發(fā)展目標的管理活動。盡職監(jiān)督是第二道防線的主體。(三)三道防線由于商業(yè)銀行具有經(jīng)營多元化和組織層級制的特點，各分支機構、部門的多元利益并存，更易出現(xiàn)因本位主義使經(jīng)營管理活動偏離戰(zhàn)略目標和整體目標的問題。因此，需要對職能部門的自我約束和盡職監(jiān)督進行監(jiān)督。首先，根據(jù)《基本規(guī)范》設立的內控管理部門作為組織協(xié)調內部控制建立和實施的專門機構，負責協(xié)調、推動和監(jiān)督各職能部門盡職監(jiān)督職責的履行。第二，內部審計部門作為商業(yè)銀行的內設機構，按照《基本規(guī)范》的要求，對內部控制的有效性進行監(jiān)督檢查，以使董事會和高管層把握銀行整體的內部控制狀況和高風險領域;發(fā)現(xiàn)內部控制重大缺陷直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。第三，監(jiān)察部門對各級機構及人員執(zhí)行制度、廉潔自律、履職效能實施監(jiān)察;保衛(wèi)部門負責刑事案件的查處。以上部門共同實現(xiàn)對第一道防線和第二道防線的事后監(jiān)督、控制職責。從這個意義上講，可以將內控管理部門的協(xié)調監(jiān)督，內部審計部門的再監(jiān)督，連同監(jiān)察部門、保衛(wèi)部門履行的事后監(jiān)督作為商業(yè)銀行業(yè)務流程控制的“第三道防線”。商業(yè)銀行“三道防線”作為內部控制的組織體系，旨在糾正偏差、防控風險。商業(yè)銀行要基業(yè)長青，必需立足長遠，考量預期收益與當期成本，有目的、有重點的設置內控防線。同時，內部控制是一個過程，作用于業(yè)務流程的“三道防線”彼此不是孤立設置相互替代的，而是互為補充、相互強化的系統(tǒng)。必須發(fā)揮業(yè)務流程中三道防線的系統(tǒng)合力，形成糾錯防弊的機制性保障，才能有效控制偏差和風險，進而夯實管理基礎、提升經(jīng)營效率。

銀行內控三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監(jiān)督機制。

現(xiàn)在公公就金融安全，有狄道防線，第二道防線，第三道防線再看看別人怎么說的。